스톡holm's Note

최근 들어 많은 사람들이 노후 준비에 큰 관심을 가지고 있다. 근로소득과 은행의 예금 이자만으로는 미래를 보장 받기 어려운 현실을 대변하는 현상이 아닐까 싶다.

이처럼 저금리 시대를 맞이한 우리가 3중 연금을 구축해야하는 이유와 그 중에서도 연금저축펀드를 통한 개인연금 강화의 필요성에 대해선 이전에 다루어 보았다. 추가 설명이 필요한 사람은 아래의 게시물을 참고 바란다.

노후 준비와 3중 연금 (ft. 연금저축펀드) - https://investingnote.tistory.com/m/9

오늘은 연금저축펀드의 기본적인 특징과 장단점에 대해 간단히 짚고 넘어가고자 한다.

1) 특징

연금저축펀드는 종합소득이 있는 국내 거주자 모두가 가입 가능하다. 가입 후 5년이 경과하고, 만 55세 이후가 되었을 때부터 연금수령을 시작할 수 있다. 연금의 액수는 연금수령한도 내에서만 인출 가능한데, 그 액수는 다음과 같이 산출한다.

연금계좌의 평가액 ÷ ((11 - 연금수령연차) x 120%)

위 공식을 살펴보면 연금계좌의 평가액이 높을수록, 연금수령연차가 커질수록 연금수령한도가 증가한을 알 수 있다. 납입한도는 모든 금융기관의 연금계좌를 합산하여 연간 최대 1800만원이다.

2) 장점

가장 큰 장점은 무엇보다 절세 효과에 있다. 본인의 총급여 액수에 따라 세액공제(연말정산)율에 차이가 있다. 예를 들어, 연 5500만원 이하의 소득이 있는 사람을 기준으로 매년 400만원까지 16.5%의 세액공제율로 환급을 해준다. 즉, 나의 연봉이 5500만원 이하라면 1년 동안 연금저축계좌에 납입하였을 때 최대 66만원(400만원 x 16.5%)까지 연말정산으로 환급 받을 수 있다. 또한, 연금수령시에도 수령 연령에 따라 3.3% ~ 5.5%의 낮은 소득세만 부과되는 것도 절세 효과가 있다. 일반 펀드의 경우 15.4%의 수익세가 부과되는 것과 비교하면 굉장히 낮은 소득세가 적용되는 것이다.

연금저축펀드의 또 하나의 장점은 바로 자유납입식 계좌라는 것이다. 즉, 매월 정해둔 액수만큼 납입할 필요없이 내 자금 운용 상황에 따라 유동적으로 납입 가능하다는 점이다. 여유 자금만으로 노후 대비를 할 수 있다는 점에서 굉장한 이점이 있다.

마지막으로 계좌의 자산 증식을 위해 납입금으로 투자가 가능하다는 장점이 있다. 다만, 일반 보통주나 해외 상장 ETF는 거래할 수 없는 등 투자 가능한 종목에는 제한이 있다. 적절한 ETF 투자를 통해 연금저축계좌의 복리 효과로 자산 증식을 기대해 볼 수 있다는 것이 매력적인 이점이다.

3) 단점

원금 보장이 되지 않는다는 것이 연금저축펀드의 가장 큰 단점이다. 즉, 극단적으로 말해서 내가 납입한 금액으로 진행한 투자의 손실로 인하여 계좌의 잔고가 사라질 수도 있다. 많은 사람들이 연금저축펀드를 시작하기에 앞서 고민하게 되는 점이 바로 이 부분이다. 물론, 연금저축계좌를 통한 무분별한 투기를 방지하기 위해서 일반 보통주는 매매할 수 없는 등의 장치는 마련되어 있으나 원금 보장을 강력히 희망하는 사람에겐 꼭 고민해야 할 부분이다.

또한 연금저축펀드의 중도인출 및 중도해지 시, 기타소득세 16.5% 부과와 5년 이내 해지할 경우 2.2%의 해지가산세가 추가로 부과된다는 점도 유의해야 한다. 즉, 연금저축계좌로의 납입은 반드시 여유 자금으로 시행할 것을 권고한다.

우리는 오늘 연금저축펀드의 특징과 장단점에 대해 간략하게 살펴보았다. 절세효과, 자유납입식, 투자가능 등 많은 장점이 존재하나 원금 보장이 되지 않는다는 단점도 있는 상품이다.

필자의 개인적 견해로는 연금저축계좌의 납입액으로 S&P500 지수를 추종하는 국내상장 ETF 등의 투자를 적절히 활용한다면, 자산증식과 절세효과의 두마리 토끼를 동시에 잡을 수 있다고 판단된다.

여러 장점이 있는 연금저축펀드를 통해 풍족한 노후를 준비할 수 있기를 바란다.

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